תכנון מס בבורסה, התנהלות נכונה במיסוי בשוק ההון = יותר כסף למסחר

דניאל נבון TradingIL
  • דניאל נבון - TradingIL
תכנון מס בבורסה

תכנון מס בבורסה , איך לתכנן את המס שלכם על מניות בצורה נכונה?

סוף שנה בפתח,
הגיע הזמן שנדבר על עניין המיסוי בשוק ההון וכיצד להתנהל בצורה נכונה לקראת סוף השנה!

בחודש ספטמבר 2020 העיתונים ברחבי העולם זעקו:
"טראמפ לא שילם מיסים ב10 מתוך 15 השנים האחרונות".

האם זה בהכרח אומר שהוא לא הרוויח בכל אותם 10 שנים?
יש סיכוי שכן,
אבל סביר להניח שזה יותר בשל התנהלות מס נכונה.

אז איך מתנהלים מבחינת מיסוי בצורה נכונה בשוק ההון?
בואו נדבר על כמה עקרונות בסיסיים:

1. מבחינת תכנון מס בבורסה – תמיד עדיף לשלם את המס כמה שיותר מאוחר (דחיית מס).

כיצד זה בא לידי ביטוי בשוק ההון?
במידה ואתם מחזיקים בתיק פוזיציה בהפסד,
אתם יכולים "לקבע" את ההפסד ולמעשה לסגור את הפוזיציה בכדי שההפסד ירשם בשנת 2022.
במידה ואתם עדיין מאמינים בפוזיציה אתם כמובן יכולים להכנס אל המניה בחזרה לאחר מספר ימים.

טיפ למתקדמים בנושא דחיית מיסוי:

מסחר דרך ברוקר זר דוחה עבורכם את תשלום המס.
אם במסחר דרך ברוקר ישראלי/בנק המס מנוכה במקור באופן מיידי לאחר המכירה,
בברוקר זר המס אינו מנוכה במקור.
לכן אתם יכולים לסחור עם החלק שהיה אמור להיות ממוסה, עד לדיווח הדוח השנתי.
זהו יתרון מהותי מאוד מבחינת המיסוי.

ברוב המוחלט של המקרים באמצעות מסחר דרך ברוקרים זרים אתם גם תוכלו לחסוך בעמלות המסחר באופן מהותי.

2. טיפ לתכנון מס בבורסה – ודאו תמיד כי המס שלכם מתואם בין כל המקומות שבהם סחרתם,
שלא יהיה מצב שתשלמו מס מיותר!

כיצד זה בא לידי ביטוי במסחר בשוק ההון?
במידה וסחרתם במהלך השנה הקלנדרית במספר מקומות (לדוגמא: בנק + בית השקעות ישראלי + ברוקר אמריקאי + קריפטו),
ודאו כי אתם מגישים דוח שנתי בכדי לתאם מיסוי בין המקומות.

במידה והפסדתם באחד מהם במהלך השנה הקלנדרית והרווחתם באחר,
אז חשוב מאוד שלא יקרה מצב ש"מגן המס" שלכם במקום שהפסדתם בו ילך לפח,
בזמן שאתם משלמים מס במקום שהרווחתם בו.

בעזרת דיווח דוח שנתי אתם תקזזו בין שני המקומות ישירות ותחסכו בתשלום מס יתר.

3. קיזוז הפסדי עבר.

יצא לכם לסחור בעבר וחלילה להפסיד?
יתכן ואתם זכאים להגיש דוח 7 שנים אחורה ולקבל את מגן המס עבור הפסדי העבר.

בנוסף (בעיקר במידה ואתם שכירים),
בהמון מקרים תוכלו לקבל זיכוי מס בעבור דברים נוספים (כגון: לידה, אבטלה, פרישה, מעבר ליישוב מזכה במהלך השנה, סיום תואר אקדמאי, חיילים משוחררים ועוד),
גשו לסימולטור מיסוי/רו"ח/חברות אשר עוסקות בנושא,
בכדי לנצל את ההטבות במלואם.

4. נצלו הטבות מס!

עצמאים? תשקלו לנצל את תקרת ההפקדה השנתית לקרן ההשתלמות שלכם,
קרן השתלמות של עצמאים פטורה ממס על הפקדות עד לגובה התקרה השנתית במידה ותמשכו את הכסף לאחר מעל 6 שנים,
יתרון משמעותי מאוד במיסוי אשר עשוי להסתכם באלפי שקלים.

תכנון מס בצורה נכונה עשוי לחסוך לכם מאות/אלפי שקלים,
בחלקם נדרש לטפל כבר לפני סוף השנה הקרובה,
אל תבזבזו זמן וגשו לבצע מחקר בנושא בכדי לוודא כי אתם לא משלמים מס מיותר ומנצלים את הטבות המס הקיימות.

5. טיפ נוסף לתכנון מס חכם בבורסה – קיבוע הפסדים במניות.

קיבוע הפסדים מבחינת ענייני המיסוי הוא לא מילה גסה,
אלא זה יכול לבוא לטובתכם במידה ותשתמשו בזה בצורה נכונה.

חשוב קודם כל להבין כי תשלום המס נקבע על פי העסקאות *שסגרתם* ולא על פי רווחים על הנייר,
ככה שאם סגרתם עסקאות ברווח במהלך 2022,
זה מעולה ואתם תשלמו על זה מס.
אך במידה ואתם עדיין מחזיקים עסקאות כלשהם בהפסד,
זה בדיוק הזמן שלכם לשקול האם שווה לקבע הפסדים בהם בכדי לצמצם את המס שבו אתם חייבים לאותה שנה.

למה זה כל כך חשוב לשקול לקבע הפסדים בעסקאות מופסדות?

בואו נניח מקרה שבו בשנת 2022 יש לכם עסקאות סגורות ברווח של 10,000$ ולכן אתם מחויבים בתשלום מס של 2,500$,
אך מנגד אתם מחזיקים פוזיציה במניה מסוימת עם הפסד של 10,000$.

במידה ולא תנקטו שום פעולה, תגמר השנה ותשלמו מס של 2,500$ (25% מס על הרווח בעסקאות הסגורות).
אך במידה ותמכרו את המניה שכעת אתם נמצאים בה בהפסד של 10,000$,
העסקה תיסגר ואתם תקבעו בה את ההפסד.

לכן במקרה כזה מבחינת ענייני המיסוי אתם תסיימו את 2022 ללא רווח וללא הפסד,
מה שיגרום לכם חיסכון של 2,500$ בתשלום המס.

*שימו לב כי במידה ותחליטו לקבע הפסד ושניה לאחר מכן לקנות באותו שער את המניה,
זה נושא בעייתי שככל הידוע לי יש עליו מחלוקת במקרים מסוימים.
אך אם תבצעו מכירה של המניה ומספר ימים לאחר מכן תקנו אותה בחזרה,
זה אמור להיות דבר לגיטימי לחלוטין וחלק מהמסחר שלכם בסופו של יום.

6. סוחרים גם בבורסות קריפטו?

אל תדאגו, לא שכחנו אתכם (:
ריכזנו עבורכם את כל הטיפים לדיווחי קריפטו במאמר כאן:
https://tradingil.co.il/מיסוי-קריפטו-ומטבעות-וירטואליים/

אם אתם סוחרים/משקיעים בקריפטו, אתם לגמרי חייבים לקרוא אותו.

איך מתכננים מס בצורה נכונה בשוק ההון? סיכום:

בסקירה הקרובה למדנו כיצד ניתן לתכנן מס בצורה מקצועית וחכמה במסחר בשוק ההון,
אנו מקווים שהסקירה היתה לימודית עבורכם.
אם אהבתם את התוכן שלנו אתם מוזמנים לעקוב אחרינו גם בערוץ הטלגרם לשוק ההון, בקבוצת הוואטסאפ השקטה או בקבוצת הפייסבוק שלנו.

במידה ותרצו ללמוד לעומק על נושא המיסוי בשוק ההון,
מצורפת לכם סקירה מקיפה בנושא מס בשוק ההון והגשת דוח שנתי על מסחר בבורסה:
https://tradingil.co.il/מיסוי-שוק-ההון/
בסקירה המצורפת אנו מפרטים בין היתר על תוכנת מיסוי שניתן להיעזר בה בכדי להגיש דוחות שנתיים בעלות מינימלית.

* שימו לב כי כותב המאמר אינו רו"ח מס מוסמך,
מומלץ לבצע את הבדיקות שלכם עם אנשי המקצוע לפני ביצוע פעולה כלשהי בנושא.

* אין באמור המלצה לפעולה כלשהי, כל האמור הינו דעתי האישית בלבד ואינו מהווה כתחליף לייעוץ/שיווק השקעות כלשהו.

תכנון מס בבורסה – תגיות:

תכנון מס בבורסה, התנהלות נכונה במיסוי בשוק ההון , מיסוי בשוק ההון, מס רווח הון, מיסוי במסחר והשקעות, מיסוי בהשקעות, תכנון מס, תכנון מיסוי.

אהבתם את הפוסט? שתפו עם חברים בלחיצת כפתור:

כתיבת תגובה

מעוניינים לסחור בבורסה האמריקאית דרך ברוקרים מובילים?
סידרנו לכם הטבות משתלמות וביצענו עבורכם השוואת עמלות מסחר בבורסה האמריקאית:
לחצו כאן לקבלת פרטים מלאים

מעדיפים לסחור בבורסה הישראלית?
דאגנו לכם להטבות עבור מסחר דרך בתי ההשקעות הישראלים וביצענו עבורכם השוואת עמלות:
לחצו כאן לקבלת פרטים מלאים

מעניין אתכם להתחיל להתמקצע במסחר והשקעות בשוק ההון?
אתם מוזמנים לצפות בהיצע קורסי המסחר שאנו מציעים: 
לחצו כאן בכדי לצפות בהיצע הקורסים

אתם מוזמנים לעקוב אחרינו גם ברשתות השונות:
לטלגרם שלנו לחצו כאן – (שם עיקר הפעילות)
לקבוצת הוואטסאפ השקטה לחצו כאן
לאינסטגרם שלנו לחצו כאן
לקבוצת הפייסבוק שלנו לחצו כאן

פוסטים נוספים שיכולים לעניין אותך..