קרן השתלמות לשכירים, מדריך מקיף על הטבת מעסיק משתלמת במיוחד

דניאל נבון - TradingIL
נובמבר 3, 2023

קרן השתלמות לשכירים, איך פותחים קרן השתלמות לשכירים, קרנות השתלמות לשכיר, מה זה קרן השתלמות לשכירים והאם משתלם להחזיק אחת כזאת?

תוכן עניינים:

הקדמה:

שכירים רבים מקבלים ממקום העבודה שלהם הטבה מהותית בדמות קרן השתלמות לשכירים.
קרן ההשתלמות לשכירים נחשבת ככלי השקעה מעולה,
חשוב ללמוד עליה בצורה מקיפה בכדי להפיק ממנה את המירב.

בסקירה הנוכחית נלמד מה זה קרן השתלמות לשכירים, איך פותחים קרן השתלמות לשכירים ומה הם היתרונות והחסרונות שלה.
בנוסף נלמד על מסלולי ההשקעה האפשריים, דמי הניהול וענייני המיסוי בקרן השתלמות לשכירים.

מה זה קרן השתלמות לשכירים?

קרן השתלמות לשכירים היא קרן שמאפשרת חיסכון והשקעת כספים לטווח בינוני – ארוך לשכירים שהמעסיק שלהם החליט להעניק להם את ההטבה הזאת.

ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות עד 10% משכר העובד ועד תקרת שכר שנתי של 188,544 ש"ח (15,712 ממוצע לחודש) נכון לשנת 2024.
ההפקדה לקרן מתבצעת הן על ידי העובד והן על ידי המעסיק,
העובד מפקיד עד 2.5% משכרו והמעסיק מפקיד עד 7.5% משכר העובד.

מעבר להפקדות המעסיק הפטורות ממס,
היתרון הנוסף ויש שיגידו העיקרי של קרן ההשתלמות זה שהיא פטורה ממס רווחי הון בהתאם לתנאים מסוימים שנפרט עליהם בהמשך הסקירה.

* קרן השתלמות לעובדי הוראה עובדת עם כללים מעט שונים, איננו עוסקים בהם בסקירה הנוכחית.

מעוניינים לפתוח קרן השתלמות?
השאירו פרטים לקבלת הצעה משתלמת:

למה קרן השתלמות לשכירים היא אחת מההטבות המשתלמות שניתן לקבל מהמעסיק?

קרן השתלמות לשכירים יכולה בתנאים מסוימים להגדיל את השכר לעובד תוך כדי מתן הטבות מס מהותיות.
העובד פטור ממס על הפקדות המעסיק לקרן.
מעבר לכך באמצעות ניהול נכון וחכם של קרן ההשתלמות העובד יכול ליהנות באמצעותה מפטור ממס רווחי הון אדיר במרוצת השנים.
ההטבות הללו הם בהינתן שתעמדו בתנאים שנפרט עליהם בהמשך הסקירה לעומק.

האם מעסיק מחויב להעניק קרן השתלמות לכל עובד שכיר בחברה?

באופן כללי אין כל חובה שהמעסיקים יעניקו לכל עובד שכיר קרן השתלמות אלא ברוב המקרים מדובר בהטבה שמעסיקים רבים נוהגים להעניק לעובדיהם.

קיימים מקרים חריגים בהם המעסיק מחויב להעניק על פי חוק קרן השתלמות לשכירים בשל הסכם קיבוצי או צו הרחבה.
לדוגמה עובדי קבלן, עובדי חברות ניקיון, תחזוקה, שמירה, אבטחה וחלק מהעובדים בענף הבניה והשיפוצים.
שימו לב שחלק מהמקרים החריגים המצוינים כאן הם תחת תנאים שיש לעמוד בהם כגון צבירת ותק מסוימת.

יתרונות קרן השתלמות לשכירים:

1. הטבת הפקדות מעסיק:

את רוב הכסף לקרן ההשתלמות לשכירים המעסיק מפקיד לכם,
מעבר לכך שמדובר בכספי המעסיק חשוב לשים לב לזה שאתם לא מחויבים על ההפקדה שלהם במס.

2. הטבת מס רווח הון:

במידה ותעמדו בתנאים המפורטים בהמשך הסקירה אתם יכולים ליהנות מפטור ממס רווחי הון על הרווחים שתצברו בקרן ההשתלמות שלכם.

3. השקעה פסיבית בשוק ההון:

קרן ההשתלמות שלכם מושקעת בשוק ההון ויכולה לצבור רווחים נאים בהתאם לתשואה שההשקעה שלכם תניב.

4. ניתן לבחור מסלול השקעה:

אתם יכולים לבחור באיזה מסלול השקעה להשקיע את כספי קרן ההשתלמות שלכם.

5. ניתן לעבור בין מסלולי השקעה ללא אירוע מס:

במידה ותרצו תוכלו לעבור בין מסלולי השקעה ואפילו בין חברות בקלות ללא אירוע מס.

6. אפשרות לקבלת הלוואה בתנאים נוחים על חשבון הקרן:

ניתן במקרים מסוימים לקבל הלוואה בתנאים נוחים על חשבון הכספים אשר נמצאים בקרן ההשתלמות שלכם,
בתקופות בהם הריבית נמוכה משקיעים רבים מנצלים זאת בכדי למנף את הכספים שנמצאים בקופה.

חסרונות קרן השתלמות לשכירים:

1. הקרן לא נזילה מהרגע הראשון:

צריך לעמוד בתנאים מסוימים בכדי למשוך את הקרן ללא קנסות,
אנו מפרטים על כך לעומק בהמשך הסקירה.

2. קיים קנס על משיכת הכספים לפני הזמן:

במידה ובכל זאת החלטתם למשוך את הקרן לפני הזמן אז אתם עלולים להיות מחויבים במס של עד 47%.
שימו לב שמשיכת הכספים לפני הזמן אינה מומלצת ברוב המוחלט של המקרים,
עדיף לבחון חלופות אחרות ולהתייעץ עם גורם מקצועי לפני ביצוע פעולה כזאת.

3. תקרת הפקדה שנתית:

קיימת תקרה הפקדה שנתית בקרן ההשתלמות לשכירים,
כתוצאה מכך אין אפשרות ליהנות מהטבות המס על סכומי כסף הגדולים מהתקרה.

4. המעסיק לא חייב להעניק לכם קרן השתלמות (ברוב המקרים):

קרן השתלמות לשכירים היא הטבה שהמעסיק יכול להעניק,
אך עם זאת אין לו שום חובה לפתוח לכם קרן השתלמות.
* למעט מקרים חריגים.

איך לפתוח קרן השתלמות לשכירים בקלות? איך פותחים קרן השתלמות לשכירים?

אם תרצו לפתוח קרן השתלמות לשכירים או להעביר את קרן ההשתלמות לחברה אחרת,
אתם יכולים להיעזר במתכנן פיננסי שמעניק הטבה לגולשי האתר שלנו.
הוא יסייע לכם בקבלת דמי ניהול אטרקטיביים ובחינת מסלולי השקעה מתאימים.

השאירו פרטים לקבלת תכנון טלפוני ראשוני (בחינם)
ופתיחת או העברת קרן השתלמות בהתאם לצורך שלכם:

דרך איפה ניתן לפתוח קרן השתלמות לשכירים?

מגוון רחב של גופי השקעות מאפשרים פתיחת קרן השתלמות לשכירים דרכם,
ניתן לפתוח קרן השתלמות דרך גופים כגון מיטב דש, כלל, אנליסט, ילין לפידות, מור, אלטשולר שחם ובתי השקעות נוספים.

מה הם מסלולי ההשקעה בקרנות השתלמות לשכירים?

יש מגוון רחב של מסלולי השקעה שניתן לבחור להשקיע את כספי קרן ההשתלמות לשכירים באמצעותם.
שימו לב שקיימת חשיבות קריטית לבחירת מסלול ההשקעה,
לכל מסלול יש פוטנציאל ורמת סיכון שונה ולכן ראוי לבחור מסלול המתאים לצרכים שלכם.

1. מסלולי השקעה ברמת סיכון גבוהה:

אם טווח ההשקעה שלכם הוא ארוך ותרצו לקחת סיכונים אז מסלולים ברמת סיכון גבוהים עשויים להיות רלוונטיים עבורכם.
המסלולים הנפוצים ברמת סיכון גבוהה הם מסלול מחקה מדד אס אנד פי 500 ומסלול מנייתי.

2. מסלולי השקעה ברמת סיכון בינונית:

במידה וטווח ההשקעה שלכם הוא בינוני או אם אינכם רוצים לקחת סיכון מוגבר אתם יכולים לבחור במסלולי השקעה עם רמת סיכון בינונית.
המסלולים הנפוצים ברמת סיכון בינונית הם מסלול כללי או מסלול אג"ח המשלב מעט מניות.

3. רמת סיכון נמוכה:

ניתן להשקיע את כספי קרן ההשתלמות שלכם גם באמצעות מסלולי השקעה סולידיים,
לרוב זה יהיה רלוונטי מספר חודשים או שנים לפני שרוצים למשוך את הכספים מהקופה.
מסלול אג"ח הוא דוגמה נהדרת למסלול ברמת סיכון נמוכה אך הוא בכל זאת כולל סיכון קטן,
לעומת זאת אם תרצו להשקיע ברמת הסיכון הנמוכה ביותר תוכלו לבחור במסלול כספי.

4. רמת סיכון משתנה בין החברות:

שימו לב לכך שיש מסלולים שבהם רמת הסיכון משתנה בין החברות,
זאת בהתאם לדרך שבה כל חברה בחרה לנהל את אותו מסלול אצלה.
מסלול הלכה הוא דוגמה נהדרת למסלול שרמת הסיכון בו משתנה בין החברות השונות.
בחברה מסוימת מסלול הלכה יכול להיות ברמת סיכון גבוהה מכיוון שהכספים בו מושקעים במדדי מניות מרכזיים.
אך לעומת זאת בחברה אחרת מסלול הלכה יכול להיות בעל רמת סיכון אפסית,
זאת מכיוון שאותה חברה בחברה להשקיע את רוב הכספים של אותו מסלול באפיקים סולידיים.

איך לבחור מסלול בקרן השתלמות לשכירים:

1. על פי רמת סיכון:

חשוב להחליט מהי רמת הסיכון שאתם מוכנים לקחת לפני שאתם בוחרים מסלול בקרן השתלמות לשכירים,
כל מסלול מכיל בתוכו רמת סיכון שונה וחשוב שרמת הסיכון תהיה בהתאם לצרכים שלכם.

2. על פי טווח השקעה:

ככל שטווח ההשקעה ארוך יותר כך נהוג לקחת מסלול בסיכון גבוה יותר,
לעומת זאת ככל שטווח ההשקעה קצר יותר כך נהוג להעביר את כספי הקופה למסלול יותר סולידי.

3. ביצועי עבר היסטוריים:

נבחן את ביצועי העבר ההיסטוריים של המסלול בו אנו מעוניינים להשקיע,
כך נדע פחות או יותר לאילו תנודות עלינו לצפות בהשקעה שלנו.
חשוב לבחון גם שנים בהם היה משבר כלכלי בכדי להבין כיצד אותו מסלול הגיב לירידה החדה בשווקים.

4. דמי ניהול:

לבסוף נרצה גם להפחית את דמי הניהול שלנו במידת האפשר.
מסלולים פסיביים כגון מסלול מחקה מדד S&P500 לרוב יהיו זולים יותר,
זאת בשל עלויות התפעול הנמוכות שלהם לעומת מסלולים אקטיביים.
אך עם זאת שימו לב שלעתים עדיף לשלם דמי ניהול מעט יקרים יותר עבור מסלול שמתאים לצרכים שלנו,
אין סיבה לבחור במסלול הזול ביותר רק מכיוון שהוא זול.

איך לבחור חברה שדרכה נשקיע את קרן ההשתלמות לשכירים?

1. נחפש חברה שמציעה מסלול השקעה שמתאים עבור הצרכים שלנו:

תחילה נרצה שהחברה בה אנו משקיעים תאפשר לנו להשקיע באמצעות מסלול השקעה שרלוונטי עבור הצרכים שלנו.
אם אותה חברה לא מציעה מסלול שרלוונטי עבור הצרכים שלנו אז נעדיף שקרן ההשתלמות שלנו תהיה אצל חברה אחרת.

2. ביצועי עבר היסטוריים טובים ועקביים:

נשאף לבחור בחברה שיש לה מוניטין חיובי מבחינת ביצועי עבר.
אומנם ביצועי עבר אינם מנבאים ביצועי עתיד ולא צריך להסתמך על כך באופן בלעדי,
אך עם זאת כאשר חברה מסוימת נמצאת בתחתית טבלת התשואות למשך שנים רבות זה לגמרי יכול להעיד על זה ששווה לנו לבחון מדוע אותה חברה פחות הצליחה ואולי אף להימנע מהשקעה באמצעותה.

3. דמי ניהול:

יש חברות שבאופן מסורתי מציעות דמי ניהול גבוהים ללא אפשרות מיקוח,
לעומת זאת חברות אחרות יודעות להיות גמישות יותר בדמי הניהול (בעיקר כאשר מדובר על סכומי כסף גבוהים).
אנו נשאף לשלם דמי ניהול נמוכים ככל האפשר כמו בכל דבר בחיים,
אך גם כאן ראוי לזכור שלעתים עדיף לשלם מעט יקר יותר בכדי להיות במסלול רלוונטי עבור הצרכים שלנו ובחברה שיודעת על סמך העבר להציג ביצועים טובים יותר באופן עקבי.

דמי ניהול קרנות השתלמות לשכירים:

בקרן השתלמות לשכירים כמו גם בקרן השתלמות לעצמאים דמי הניהול המקסימליים על פי חוק עומדים על 2% לשנה מהצבירה הכוללת שבקרן.
אם קראתם את הסקירה הנוכחית והשקעתם זמן בנושא אז אין סיבה הגיונית לזה שתשלמו את המקסימום הנקוב בחוק,
אתם יכולים להפחית אותם ל0.8% ואף פחות מכך בקלות (ככל שסכום הצבירה גבוה יותר).

השוואת תשואות קרנות השתלמות לשכירים:

תוכלו לבצע השוואה בין תשואות העבר של קרנות ההשתלמות לשכירים בקלות באמצעות האתר הממשלתי גמל נט בלחיצה כאן.

חשוב לשים את עיקר הדגש על בחירת מסלול ההשקעה המתאים עבורכם ועבור הצרכים שלכם.

איזה הטבות מס יש בקרנות השתלמות לשכירים?

1. פטור מתשלום מס הכנסה על הפקדות המעסיק:

הטבת המס הראשונה היא הפטור מתשלום מס על ההפקדות של המעסיק לקרן ההשתלמות שלכם.
זכרו שאם הייתם מקבלים את אותם כספים ישירות בשכר שלכם הייתם נאלצים לשלם מס בגינם.

2. פטור על מס רווחי הון:

אם תצליחו לנצל את הפטור בצורה נכונה,
בין היתר באמצעות השקעת הכסף במסלולים המתאימים לטווח ארוך ובהנחה שההשקעה שלכם תניב תשואה נאה לאורך השנים.
אתם תוכלו ליהנות מהטבת מס בשווי של אלפי שקלים (בהשקעה של שנים בודדות) ואפילו עשרות או מאות אלפי שקלים (בהשקעה של עשרות שנים).

מה הם התנאים לקבלת הפטור ממס רווחי הון בעת משיכה מקרן השתלמות?

1. משיכת הכספים בהתאם לתנאים:

בכדי ליהנות מהפטור על מס רווחי הון עליכם למשוך את הכסף לאחר 3 שנות ותק ויותר במידה ומדובר על משיכה לצורך מימון השתלמויות/לימודים או לחלופין כאשר הגעתם לגיל פרישה.
אם אתם לא עומדים בתנאים הללו אז תוכלו למשוך את הכספים לכל מטרה שתרצו רק לאחר 6 שנות ותק בקרן ההשתלמות.

טיפ חשוב:

אל תמהרו למשוך את הכספים מקרן ההשתלמות גם אם חלפו לה 6 שנים.
זכרו שהם פטורים ממס רווחי הון על הרווחים ולכן משתלם לצבור בקרן ההשתלמות כמה שיותר רווח פטור ממס.

2. הפרשות לקרן ההשתלמות בהתאם לשכר העובד:

בכדי ליהנות מהפטור על מס רווחי הון הפקדות המעסיק צריכות להיות עד 7.5% מהשכר הקובע של העובד ובנוסף שיהיו ביחס של עד 1 ל3 מהפקדות העובד.
זאת אומרת שאם המעסיק הפקיד את המקסימום בגובה 7.5% מהשכר הקובע אז על העובד היה להפקיד עד 2.5% מהשכר הקובע באותה עת.
בנוסף ההפקדה השנתית צריכה להיות מתחת לתקרה של כ 18,850 ש"ח (הפקדת עובד + מעסיק יחד).
במידה והכספים שהופקדו עברו את התקרה השנתית,
אותם כספים שחרגו מהתקרה לא יהנו מההטבות המפורטות כאן מעלה.

השאירו פרטים לקבלת הצעה משתלמת עבור פתיחת או העברת קרן השתלמות:

מהי תקרת ההשקעה השנתית בקרן השתלמות לשכיר?

תקרת ההשקעה בקרן השתלמות לשכיר עומדת על 10% משכר העובד ועד הפקדה של כ 1,571 ש"ח לחודש (או במלים אחרות כ 18,850 ש"ח לשנה) נכון לשנת 2023.

האם ניתן לעבור בין מסלולי השקעה וחברות?

כן.
אפשר לבצע מעבר בין החברות השונות ובין המסלולים השונים בקלות.

האם שכיר בעל קרן השתלמות לשכירים יכול להשקיע גם דרך קרן השתלמות לעצמאים בו זמנית?

כן,
שכיר שהוא גם עצמאי יכול להשקיע גם באמצעות קרן השתלמות לעצמאים בו זמנית.
אם תרצו תוכלו ללמוד על הנושא של קרנות השתלמות לעצמאים דרך לחיצה כאן:
קרן השתלמות לעצמאים

סיכום:

אני מקווה שהמדריך שלנו על קרנות השתלמות לשכירים ואיך פותחים קרן השתלמות לשכירים היה לימודי עבורכם,
אם אהבתם את התוכן שלנו אתם מוזמנים לעקוב אחרינו גם בערוץ הטלגרם למסחר בשוק ההון.
אני מצרף לכם כאן מספר סקירות רלוונטיות שעשויות לעניין אתכם:

אתם יכולים למצוא סקירות נוספות בסגנון גם בבלוג שוק ההון שלנו (:

*כל האמור בסקירה הינו דעתי האישית בלבד ואין לקחת כהמלצת מסחר או ייעוץ השקעות מכל סוג שהוא.

תגיות:

קרן השתלמות לשכירים, מה זה קרן השתלמות לשכירים, איך שכיר מקבל קרן השתלמות, קרן השתלמות לשכיר, איך פותחים קרן השתלמות לשכיר, פתיחת קרן השתלמות לשכירים, איך פותחים קרן השתלמות לשכירים, פתיחת קרנות השתלמות לשכירים, איך לפתוח קרן השתלמות לשכיר.

אהבתם את הפוסט? שתפו עם חברים בלחיצת כפתור:

מעוניינים לסחור בבורסה האמריקאית דרך ברוקרים מובילים?
סידרנו לכם הטבות משתלמות וביצענו עבורכם השוואת עמלות מסחר בבורסה האמריקאית:
לחצו כאן לקבלת פרטים מלאים

מעדיפים לסחור בבורסה הישראלית?
דאגנו לכם להטבות עבור מסחר דרך בתי ההשקעות הישראלים וביצענו עבורכם השוואת עמלות:
לחצו כאן לקבלת פרטים מלאים

מעניין אתכם להתחיל להתמקצע במסחר והשקעות בשוק ההון או בתחום הקריפטו?
אתם מוזמנים לצפות בהיצע קורסי המסחר שאנו מציעים:
לחצו כאן בכדי לצפות בהיצע הקורסים

אתם מוזמנים לעקוב אחרינו גם ברשתות השונות:
לטלגרם שלנו לחצו כאן – (שם עיקר הפעילות)
לקבוצת הוואטסאפ השקטה לחצו כאן
לאינסטגרם שלנו לחצו כאן
לקבוצת הפייסבוק שלנו לחצו כאן

פוסטים נוספים שיכולים לעניין אותך: